Perguntas frequentes sobre o Relatório TAX

Na Bit2Me, comprometemo-nos a fornecer-lhe todas as informações necessárias para que possa realizar a declaração de rendimentos das suas criptomoedas de maneira simples e segura. Para isso, oferecemos-lhe o relatório TAX, o qual poderá descarregar e obter de forma imediata, com um resumo de toda a sua atividade. Neste artigo, propomo-nos a responder às dúvidas que possam surgir para que possa interpretar o relatório, facilitando assim a sua compreensão e revisão:

ÍNDICE

• 1. Entender o Bit2Me Tax
  • O que é o Bit2Me Tax?
  • Como o Bit2Me Tax me pode ajudar?
  • O que inclui o relatório fiscal do Bit2Me Tax?
  • De onde vêm os dados do relatório?
  • Quando me convém descarregar o CSV?
• 2. Como interpretar o relatório fiscal Tax
  • O que é o método FIFO no cálculo de ganhos ou perdas?
  • Como são tidas em conta as comissões?
  • Exemplo 1: Compra de BTC com euros
  • Exemplo 2: Venda de BTC com euros
• 3. Dúvidas Fiscais Frequentes
  • Que impostos devo declarar se operei com criptomoedas?
  • Tive apenas perdas, tenho de declarar igualmente?
  • Tenho de declarar as operações entre criptomoedas ou apenas quando as vendo?
  • Como são tratados os airdrops, os rendimentos de Earn e o cashback?
  • O que acontece se pagar bens ou serviços com criptomoedas?
  • Tenho de pagar impostos se transferir criptos de uma wallet para outra?
  • O que acontece se não declarar as criptomoedas?
  • Os pagamentos realizados com o Bit2Me Card são tributados?
• 4. Aconselhamento Fiscal
  • Quando deveria consultar um consultor fiscal?
  • Posso marcar uma consulta com um consultor fiscal a partir da Bit2Me?

1. Entender o Bit2Me Tax

O que é o Bit2Me Tax?

É uma ferramenta que permite gerar um relatório fiscal em PDF a partir da atividade registada na Bit2Me. O seu objetivo é ajudá-lo a preparar a sua fiscalidade de uma forma mais simples, rápida e cómoda, sem necessidade de reconstruir manualmente toda a sua atividade dentro da plataforma.

Como o Bit2Me Tax me pode ajudar?

O Bit2Me Tax pode ajudá-lo a entender e rever a atividade fiscal gerada dentro da Bit2Me através de um relatório em PDF e de um Excel de movimentos. O seu objetivo é reduzir o esforço necessário para preparar a sua fiscalidade e dar-lhe uma base clara sobre as operações registadas na plataforma.

O que inclui o relatório fiscal do Bit2Me Tax?

É gerado a partir da atividade registada dentro do ecossistema Bit2Me durante o exercício correspondente. Inclui operações e movimentos com relevância fiscal em produtos como:

• Compra e venda e Bit2Me Pro.
• Bit2Me Earn (Staking).
• Bit2Me Card (Pagamentos e Cashbacks).
• Airdrops, Empréstimos e outros eventos registados.

De onde vêm os dados do relatório?

Os dados provêm exclusivamente da atividade registada na Bit2Me. O relatório é construído com a informação transacional disponível dentro da plataforma para o exercício fiscal selecionado.

Quando me convém descarregar o Excel dos movimentos?

O Excel é especialmente útil para rever as suas operações com mais detalhe ou quando a sua atividade vai além da Bit2Me. O Excel permite complementar a informação do relatório e rever o seu caso com maior rastreabilidade. Recomendamos descarregá-lo se:

• Fez depósitos ou levantamentos na blockchain.
• Operou noutras exchanges.
• Realizou operações OTC.
• Deseja rever a sua atividade com mais detalhe ou usar ferramentas fiscais externas

2. Como interpretar o relatório fiscal Tax

O que é o método FIFO no cálculo de ganhos ou perdas?

FIFO significa "First In, First Out" (primeiro a entrar, primeiro a sair). Para calcular os ganhos ou perdas, assume-se que as primeiras unidades que comprou são as primeiras que vende ou troca. A partir daí, o ganho ou perda é calculado comparando o valor de aquisição dessas unidades com o seu valor de transmissão no momento da saída.

Como são tidas em conta as comissões?

As comissões já estão integradas no cálculo de cada operação. Não precisa fazer nada adicional com elas. São dedutíveis e o sistema da Bit2Me leva-as em conta de forma precisa no cálculo de cada operação para determinar o ganho ou perda de capital real.

No relatório, pode aparecer a secção "Valores totais de transação não deduzidos - Fee". Isto é apenas um dado informativo que soma o total das comissões do ano em euros. "Não deduzidos" não significa que faltam ser deduzidos, mas sim que não precisa subtraí-los separadamente, pois já estão incorporados em cada operação.

Exemplo 1: Compra de BTC com euros

Compra 0,00117 BTC pagando 100,00 EUR. A comissão é de 0,000001 BTC, com um valor aproximado de 0,09 EUR.

Este exemplo é ilustrativo e reflete como esse tipo de operação pode ser exibido no relatório.

O que acontece neste caso:

• A comissão é deduzida do seu saldo.
• O relatório trata isso como uma pequena transmissão do ativo usado para pagá-la.
• Como esse BTC acabou de ser comprado pelo mesmo preço, o ganho é de 0,00 EUR.
• O custo dessa comissão já está refletido no cálculo da operação.
  
  

Exemplo 2: Venda de BTC com euros

Vende 0,00117 BTC por 100,00 EUR. A comissão é de 0,000001 BTC, com um valor aproximado de 0,09 EUR.

Este exemplo é ilustrativo e reflete como esse tipo de operação pode ser exibido no relatório.

O que acontece neste caso:

• O lucro da venda já é calculado sobre os BTC vendidos.
• A comissão é registada separadamente como outra pequena transmissão.
• Neste exemplo, a comissão gera um pequeno ganho adicional de 0,01 EUR, porque o BTC usado para pagá-la foi adquirido originalmente a um preço inferior ao seu valor atual.

3. Dúvidas Fiscais Frequentes

Que impostos devo declarar se operei com criptomoedas?

A tributação das criptomoedas pode variar dependendo do país de residência fiscal do utilizador. Em geral, se obteve ganhos, perdas ou certos rendimentos vinculados a criptomoedas, pode haver uma obrigação de declará-los de acordo com as regulamentações aplicáveis na sua jurisdição.

Tive apenas perdas, tenho de declarar igualmente?

Em muitos casos, sim. As perdas com criptomoedas também devem ser declaradas e, dependendo da regulamentação aplicável, podem ser relevantes para compensar ganhos ou outros resultados fiscais. O tratamento exato depende do país e da situação específica do utilizador.

Tenho de declarar as operações entre criptomoedas ou apenas quando as vendo?

Dependendo da jurisdição fiscal aplicável, as trocas entre criptomoedas podem ter relevância fiscal mesmo que não haja conversão para euros. Portanto, é importante manter um registo adequado dessas operações e verificar como elas são tratadas no seu país.

Como são tratados os airdrops, os rendimentos de Earn e o cashback?

O tratamento fiscal pode variar de acordo com o país de residência fiscal do utilizador e o tipo de operação. No caso do relatório da Bit2Me Tax, esses movimentos são refletidos de acordo com a lógica fiscal aplicável na jurisdição correspondente. Em geral:

• os airdrops podem ter tratamento fiscal específico desde o momento da sua receção
• os rendimentos obtidos através de serviços como Earn, staking ou lending podem ser refletidos como rendimentos segundo o tratamento aplicável
• os cashbacks do Bit2Me Card são registados no relatório e são tratados de acordo com a lógica fiscal definida para esse tipo de evento

O que acontece se pagar bens ou serviços com criptomoedas?

Pagar com criptomoedas pode ter efeitos fiscais, pois esse tipo de operação pode envolver a transmissão do ativo usado como meio de pagamento. Nesses casos, a operação pode exigir o cálculo da diferença entre o valor de aquisição do ativo e o seu valor no momento em que é usado para pagar.

Tenho de pagar impostos se transferir criptos de uma wallet para outra?

Em termos gerais, uma transferência entre wallets do mesmo titular geralmente não implica por si só um ganho ou perda de capital. No entanto, o tratamento pode depender de como a operação é interpretada em cada jurisdição e de se existem outros elementos associados.

O que acontece se não declarar as criptomoedas?

As obrigações fiscais relacionadas com criptomoedas podem variar de acordo com a regulamentação aplicável em cada país. Não declarar corretamente operações ou receitas com relevância fiscal pode levar a incidentes, requisitos ou sanções por parte da autoridade fiscal correspondente.

Os pagamentos realizados com o Bit2Me Card são tributados?

A tributação das suas compras depende diretamente da carteira que usa como fonte de pagamento:

• Pagamentos com a carteira de Euros: Ao usar moeda fiduciária para pagar por um serviço ou produto, não há troca de ativos digitais. Não ocorre nenhuma troca e, portanto, essas operações não estão sujeitas a tributação.
• Pagamentos com carteiras Cripto: Ao realizar uma compra, o sistema executa automaticamente uma venda (troca) das suas criptomoedas para euros para concluir o pagamento. Para fins fiscais, isso tem as mesmas implicações que uma venda comum.

4. Aconselhamento Fiscal

Quando deveria consultar um consultor fiscal?

O Bit2Me Tax cobre as necessidades fiscais de uma grande maioria de utilizadores que operam na Bit2Me. No entanto, é aconselhável ter um consultor quando precisa interpretar como a regulamentação se aplica ao seu caso específico ou quando as suas operações são mais complexas do que o normal. Por exemplo, pode ser especialmente útil se:

• operou em várias exchanges
• fez depósitos ou levantamentos na blockchain
• realizou operações OTC
• precisa confirmar como tratar uma operação específica na sua declaração
• deseja rever a sua situação antes de apresentar a declaração

Posso marcar uma consulta com um consultor fiscal a partir da Bit2Me?

Sim. A Bit2Me oferece a possibilidade de marcar uma consulta com um consultor fiscal externo especializado pela app ou web na secção TAX, para que possa rever o seu caso com suporte profissional.