FAQ sobre o Relatório TAX

Na Bit2Me, estamos empenhados em fornecer-lhe toda a informação necessária para que possa declarar os impostos das suas criptomoedas de forma simples e segura. Para isso, oferecemos-lhe o relatório TAX, que pode descarregar e obter imediatamente, com um resumo de toda a sua atividade. Neste artigo, pretendemos responder às dúvidas que possam surgir para que possa interpretar o relatório, facilitando assim a sua compreensão e revisão:

TABELA DE CONTEÚDOS

• 1. Entender o Bit2Me Tax
  • O que é o Bit2Me Tax?
  • Como é que o Bit2Me Tax me pode ajudar?
  • O que inclui o relatório fiscal do Bit2Me Tax?
  • De onde vêm os dados do relatório?
  • Quando é que me convém descarregar o Excel dos movimentos?
  • Posso gerar o relatório se não tive atividade durante o ano?
• 2. Como interpretar o relatório fiscal Tax
  • O que é o método FIFO no cálculo de ganhos ou perdas?
  • Como são tidas em conta as comissões?
  • Exemplo 1: Compra de BTC com euros
  • Exemplo 2: Venda de BTC com euros
• 3. Dúvidas Fiscais Frequentes
  • Que impostos devo declarar se opere com criptomoedas?
  • Só tive perdas, tenho de declarar igualmente?
  • Tenho de declarar as operações entre criptomoedas ou só quando as vendo?
  • Como são tratados os airdrops, os rendimentos de Earn e o cashback?
  • O que acontece se pagar bens ou serviços com criptomoedas?
  • Tenho de pagar impostos se transferir criptos de uma wallet para outra?
  • O que acontece se não declarar as criptomoedas?
  • Os pagamentos feitos com Bit2Me Card estão sujeitos a impostos?
• 4. Aconselhamento Fiscal
  • Quando deveria consultar um consultor fiscal?
  • Posso marcar uma consulta com um consultor fiscal a partir da Bit2Me?

1. Entender o Bit2Me Tax

O que é o Bit2Me Tax?

É uma ferramenta que lhe permite gerar um relatório fiscal em PDF a partir da atividade registada na Bit2Me. O seu objetivo é ajudá-lo a preparar a sua fiscalidade de uma forma mais simples, rápida e cómoda, sem necessidade de reconstruir manualmente toda a sua atividade dentro da plataforma.

Como é que o Bit2Me Tax me pode ajudar?

O Bit2Me Tax pode ajudá-lo a compreender e rever a atividade fiscal gerada dentro da Bit2Me através de um relatório em PDF e de um Excel de movimentos. O seu objetivo é reduzir o esforço necessário para preparar a sua fiscalidade e dar-lhe uma base clara sobre a atividade registada na plataforma.

O que inclui o relatório fiscal do Bit2Me Tax?

É gerado a partir da atividade registada dentro do ecossistema Bit2Me durante o exercício correspondente. Inclui operações e movimentos com relevância fiscal em produtos como:

• Compra e venda e Bit2Me Pro.
• Bit2Me Earn (Staking).
• Bit2Me Card (Pagamentos e Cashbacks).
• Airdrops, Loans e outros eventos registados.

De onde vêm os dados do relatório?

Os dados procedem exclusivamente da atividade registada na Bit2Me. O relatório é construído com a informação transacional disponível dentro da plataforma para o exercício fiscal selecionado.

Quando é que me convém descarregar o Excel dos movimentos?

O Excel é especialmente útil para rever a sua atividade com mais detalhe ou quando a sua atividade vai para além da Bit2Me. O Excel permite-lhe complementar a informação do relatório e rever o seu caso com maior rastreabilidade. Convém descarregá-lo se:

• Realizou depósitos ou levantamentos blockchain.
• Operou em outras exchanges.
• Realizou operações OTC.
• Quer rever a sua atividade com mais detalhe ou usar ferramentas fiscais externas

Posso gerar o relatório se não tive atividade durante o ano?

Não. Se o sistema não detetar qualquer atividade com relevância fiscal na sua conta durante o exercício selecionado (compras, vendas, permutas, recompensas de Earn ou movimentos de Bit2Me Card), não poderá gerar nem o relatório fiscal em PDF nem o ficheiro Excel de movimentos.

Como não existem registos transacionais para processar, o sistema indicará que não há dados disponíveis para esse período. Tenha em atenção que o relatório é construído exclusivamente a partir da atividade real executada dentro da plataforma.

2. Como interpretar o relatório fiscal Tax

O que é o método FIFO no cálculo de ganhos ou perdas?

FIFO são as siglas de "First In, First Out" (primeiro a entrar, primeiro a sair). Para calcular ganhos ou perdas, assume-se que as primeiras unidades que comprou são as primeiras que vende ou troca. A partir daí, o ganho ou perda é calculado comparando o valor de aquisição dessas unidades com o seu valor de transmissão no momento da saída.

Como são tidas em conta as comissões?

As comissões já estão integradas no cálculo de cada operação. Não tem de fazer nada adicional com elas. São dedutíveis e o sistema da Bit2Me tem-nas em conta de forma precisa no cálculo de cada operação para determinar o ganho ou perda patrimonial real.

No relatório pode aparecer o separador "Valores totais de transação não deduzidos - Fee". Isto é apenas um dado informativo que soma o total de comissões do ano em euros. "Não deduzidos" não significa que faltem por deduzir, mas sim que não tem de os subtrair separadamente, já que estão incorporados em cada operação.

Exemplo 1: Compra de BTC com euros

Compra 0,00117 BTC pagando 100,00 EUR. A comissão é 0,000001 BTC, com um valor aproximado de 0,09 EUR.

Este exemplo é ilustrativo e reflete como este tipo de operação pode ser apresentado no relatório.

O que acontece neste caso:

• A comissão é descontada do seu saldo.
• O relatório trata-a como uma pequena transmissão do ativo usado para a pagar.
• Como esse BTC acabou de ser comprado ao mesmo preço, o ganho é 0,00 EUR.
• O custo dessa comissão já fica refletido no cálculo da operação.
  
  

Exemplo 2: Venda de BTC com euros

Vende 0,00117 BTC por 100,00 EUR. A comissão é 0,000001 BTC, com um valor aproximado de 0,09 EUR.

Este exemplo é ilustrativo e reflete como este tipo de operação pode ser apresentado no relatório.

O que acontece neste caso:

• O ganho da venda é calculado sobre os BTC vendidos.
• A comissão é registada separadamente como outra pequena transmissão.
• Neste exemplo, a comissão gera um pequeno ganho adicional de 0,01 EUR, porque o BTC utilizado para a pagar foi adquirido originalmente a um preço inferior ao valor atual.

3. Dúvidas Fiscais Frequentes

Que impostos devo declarar se opere com criptomoedas?

A fiscalidade das criptomoedas pode variar consoante o país de residência fiscal do utilizador. Em geral, se obteve ganhos, perdas ou determinados rendimentos associados a criptomoedas, pode haver obrigação de os declarar de acordo com a legislação aplicável na sua jurisdição.

Só tive perdas, tenho de declarar igualmente?

Em muitos casos, sim. As perdas com criptomoedas também devem ser declaradas e, de acordo com a legislação aplicável, podem ser relevantes para compensar ganhos ou outros resultados fiscais. O tratamento exato depende do país e da situação concreta do utilizador.

Tenho de declarar as operações entre criptomoedas ou só quando as vendo?

Dependendo da jurisdição fiscal aplicável, as trocas entre criptomoedas podem ter relevância fiscal mesmo que não haja conversão para euros. Por isso, é importante manter um registo adequado destas operações e rever como são tratadas no seu país.

Como são tratados os airdrops, os rendimentos de Earn e o cashback?

O tratamento fiscal pode variar consoante o país de residência fiscal do utilizador e o tipo de operação. No caso do relatório Bit2Me Tax, estes movimentos são refletidos de acordo com a lógica fiscal aplicável na jurisdição correspondente. De forma geral:

• os airdrops podem ter um tratamento fiscal específico desde o momento da sua receção
• os rendimentos obtidos através de serviços como Earn, staking ou lending podem ser refletidos como rendimentos de acordo com o tratamento aplicável
• os cashbacks da Bit2Me Card são registados no relatório e tratados de acordo com a lógica fiscal definida para este tipo de evento

O que acontece se pagar bens ou serviços com criptomoedas?

Pagar com criptomoedas pode ter efeitos fiscais, pois este tipo de operação pode implicar a transmissão do ativo utilizado como meio de pagamento. Nestes casos, a operação pode exigir o cálculo da diferença entre o valor de aquisição do ativo e o seu valor no momento em que é utilizado para pagar.

Tenho de pagar impostos se transferir criptos de uma wallet para outra?

Em termos gerais, uma transferência entre wallets do mesmo titular não costuma implicar, por si só, um ganho ou perda patrimonial. No entanto, o tratamento pode depender de como a operação é interpretada em cada jurisdição e se existem outros elementos associados.

O que acontece se não declarar as criptomoedas?

As obrigações fiscais relacionadas com criptomoedas podem variar consoante a legislação aplicável em cada país. Não declarar corretamente operações ou rendimentos com relevância fiscal pode resultar em incidentes, requerimentos ou sanções por parte da autoridade tributária correspondente.

Os pagamentos feitos com Bit2Me Card estão sujeitos a impostos?

A tributação das suas compras depende diretamente da carteira que utiliza como fonte de pagamento:

• Pagamentos com a carteira de Euros: Ao utilizar moeda fiduciária para pagar um serviço ou produto, não existe troca de ativos digitais. Não ocorre qualquer permuta e, portanto, estas operações não estão sujeitas a impostos.
• Pagamentos com carteiras Cripto: Ao realizar uma compra, o sistema executa automaticamente uma venda (permuta) das suas criptomoedas para euros para completar o pagamento. Fiscalmente, isto tem as mesmas implicações que uma venda comum.

4. Aconselhamento Fiscal

Quando deveria consultar um consultor fiscal?

O Bit2Me Tax cobre a necessidade fiscal de uma maioria significativa de utilizadores que operam na Bit2Me. No entanto, é recomendável contar com um consultor quando necessitar de interpretar como a legislação se aplica ao seu caso concreto ou quando a sua atividade for mais complexa do que o habitual. Por exemplo, pode ser especialmente útil se:

• operou em várias exchanges
• realizou depósitos ou levantamentos blockchain
• fez operações OTC
• precisa de confirmar como tratar uma operação concreta na sua declaração
• quer rever a sua situação antes de apresentar a declaração

Posso marcar uma consulta com um consultor fiscal a partir da Bit2Me?

Sim. A Bit2Me disponibiliza-lhe a possibilidade de marcar uma consulta com um consultor fiscal externo especializado a partir da app ou do site na secção TAX, para que possa rever o seu caso com apoio profissional.